Меню Закрыть

Образец заявления о возврате денег за учебу

Оглавление:

Возврат денег за обучение

Начал собирать документы для возврата денег за обучение за прошлые года, и обнаружил, что есть не все чеки подтверждающие оплату. А именно, в начале 2016 года переводил деньги ВУЗу через их сайт (заполнял данные банковской карты, пример прилагаю), и соответственно никаких чеков нет. Вопрос, каким образом можно подтвердить эту оплату?

Возьмите выписку движения денежных средств по Вашему счету. Скорее всего такие выписки будут Вам предоставлены только за плату.

В какое время лучше обратиться в налоговую службу за возвратом денег за обучение в конце года или начале. И есть ли разница в этом.

Анна, здравствуйте! Не совсем понятно о чем идет речь какое именно обучение. Более подробно обрисуйте ситуацию, в чем суть проблемы, ответ на вопрос бесплатный, развернутая консультация платная от 300 российских рублей.

Могу ли я получить возврат части денег за обучение 2 детей в одном языковом центре и какие документы для этого надо?

Здравствуйте Елена! Если Вы имеете ввиду социальный налоговый вычет по расходам на обучение, то получить Вы его сможете в случае наличия соответствующего статуса учебного заведения у языкового центра, так как налоговый вычет предоставляется только при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает его статус как учебного заведения. Вам необходимо будет собрать пакет документов, в частности, заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ, получить справку по форме 2-НДФЛ, документы об обучении, документы детей и т.д.

Возврат налога за обучение какие документы справки понадобятся и могут ли отказать возврату денег.

Свидетельство о рождении ребенка или его паспорт. Справку, которая подтверждает очную форму обучения ребенка. Копию договора с образовательной организацией об оказании соответствующих услуг. При этом стороной договора должен быть не учащийся, а тот, кто производит оплату обучения. Если во время обучения стоимость за конкретный период была выше, чем по договору, то гражданин дополнительно представляет копии соответствующих документов, подтверждающих этот факт (например, соглашение к договору на обучение). Копию лицензии образовательного учреждения. Платежный документ, который подтвердит оплату обучения ребенка. Справку по форме 2-НДФЛ о полученных доходах и начисленных налогах заявителя.

Для оформления налогового вычета Вам в первую очередь потребуются: декларация 3-НДФЛ; договор с учебным заведением; документы, подтверждающие Ваши расходы; документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ). Подробности по ссылке: http://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/obuchenie

Возврат денег за обучение после завершения учебы. Как это делается в какие сроки и в каких нормативных документах об этом можно узнать.

Добрый день! Получение социального налогового вычета возможно, если платежные документы оформлены на налогоплательщика, а не на лицо, за которое производилась оплата обучения. НК РФ Статья 219. Социальные налоговые вычеты 2) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя). (в ред. Федерального закона от 24.07.2007 N 216-ФЗ) (см. текст в предыдущей «редакции») «»Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется на налогоплательщиков, осуществлявших обязанности опекуна или попечителя над гражданами, бывшими их подопечными, после прекращения опеки или попечительства в случаях оплаты налогоплательщиками обучения указанных граждан в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях. (абзац введен Федеральным законом от 06.05.2003 N 51-ФЗ, в ред. Федерального закона от 24.07.2007 N 216-ФЗ) (см. текст в предыдущей «редакции») «»Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение. Социальный налоговый вычет предоставляется за период обучения указанных лиц в учебном заведении, включая академический отпуск, оформленный в установленном порядке в процессе обучения. «»Социальный налоговый вычет не применяется в случае, если оплата расходов на обучение производится за счет средств материнского (семейного) капитала, направляемых для обеспечения реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей; (абзац введен Федеральным законом от 05.12.2006 N 208-ФЗ) «»Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется также на налогоплательщика — брата (сестру) обучающегося в случаях оплаты налогоплательщиком обучения брата (сестры) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях; (абзац введен Федеральным законом от 03.06.2009 N 120-ФЗ)

Как правильно рассчитать возврат денег, которые должен вернуть вуз, за оплаченное обучение, если заявление об уходе с института ребёнок написал 26 октября. Оплата была произведена в размере 60 тыс. в августе. Оплачиваемый период первое полугодие с сентября по февраль включительно.

Обратитесь за помощью на сайт бухгалтеров, юристы вам ответят, что требовать необходимо возврата денег за не оказанные услуги. Если я полно ответил на ваш вопрос, рад вам помочь! Вы можете воспользоваться услугами юриста сайта для решения ваших проблем.

Консультация юриста по телефону: 8800 505 9111. Звонок бесплатный.

Возврат денег за обучение, которым не воспользовалась! Здравствуйте, в 2012 году поступила в университет и оплатила за полгода обучения. На учёбе ни разу не появивилась. В 2013 году была отчислена. На данный момент хочу забрать свои документы, но с меня требуют оплатить за вторые полгода обучения. За этот год, что числилась в студентах, не была ни на одном занятии, ни на одном зачёте,ни на одном экзамене. Возможен ли возврат денег за первые полгода оплаченные мною? И возможно ли забрать свои документы не оплачивая за второе полугодие якобы «обучения»?

Нужно видеть договор,так как в нем прописаны основные условия. Документы вам обязаны вернуть. Направляйте заявление заказным письмом и тогда по факту ответа уже разбираться

ВУЗ не получил аккредитацию, могу ли я требовать возврата денег за обучение?

Можете требовать, Евгения.

Правомочно ли отказать в возврате денег за 2-й семестр обучения, если его лишили аккредитации и студент перевелся в другое учебное заведение по договоренности.

Да, если есть договоренность между УЗ и вас берут на тот же курс, с которого прервалось обучение.

Имеет ли право военкомат требовать возврат денег за обучение на права если меня списали в запас кат В?

Здравствуйте. Если не по Вашей вине, не прошли медкомиссию -не имеют. Всего доброго. Спасибо, что выбрали наш сайт.

Я хочу сделать возврат денег за очное обучение в университете, договор оформлен на маму, в дополнительных соглашениях в роли заказчика я, возможен ли при такой ситуации вернуть деньги за все 4 года?

Если Вы эти 4 года обучались то на каком основании хотите вернуть деньги?

Где можно взять бланк 3 ндфл на возврат денег за обучение ребёнка в институте? И образец его заполнения.

Здравствуйте! Бланк можете скачать на сайте налоговой инспекции-налог.рф,можете купить в магазине «Бланки».Образец заполнения-в интернете

На сайте фнс есть программа для оформления декоарации 3ндфл, очень простая, скачайте и заполните

Будет ли возврат денег за обучение заочнику-студенту, если квитанцию оплачивал не сам студент, а например его отец. В квитанции указано оплатил тот.. за того.

если договор составлен на вас то будет

Подали документы на возврат денег за обучение сына в университете за 2014 год. документы все приняли. Через месяц пришло уведомление, что одна квитанция на сумму 28 тысяч за 9 семестр заплачена не сыном и другим плательщиком (мамой) . Плата за этот семестр была внесена мной (матерью) по причине выезда сына на работу. Будет ли возврат по данной платежке 7

Нет не будет. В следующий раз будьте внимательнее

Вуз лишили лицензии, написала заявление на возврат денег за обучение месяц назад, руководство института до сих пор не подписало заявление.
Как взыскать свои денежные средства, куда писать жалобы?

Жалобы не помогут, обращайтесь в суд.

Куда обращаться по поводу возврата денег за обучение ребенка в колледже? Сколько возвращается и какие документы необходимы для этого?

В налоговую нужно представить квитанции на оплату учебы, документы из колледжа об обучении ребенка, заполнить форму отчета 3 НДФЛ.

Если Вы спрашиваете о вычетах, то в налоговую. Социальный налоговый вычет по расходам на обучение вправе получить физическое лицо, оплатившее: собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная, иная) ; обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения; обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения; обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения; обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е. имеющими с ним общих отца и мать) либо неполнородными (т.е. имеющими с ним только одного общего родителя). Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на обучение установлен п. 2 ст. 219 НК РФ. Социальный налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется только при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает его статус как учебного заведения . Для того чтобы воспользоваться своим правом на налоговый вычет по расходам на оплату обучения, налогоплательщику необходимо: 1 Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором была осуществлена оплата обучения. 2 Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ. 3 Подготовить копию договора с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг, в котором указаны реквизиты лицензии на осуществление образовательной деятельности (при отсутствии в договоре реквизитов лицензии необходимо предоставить ее копию), а в случае увеличения стоимости обучения – копию документа, подтверждающего данное увеличение, например, дополнительное соглашение к договору с указанием стоимости обучения. 4 Если производилась оплата обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры, необходимо дополнительно предоставить копии следующих документов: справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг); свидетельство о рождении ребенка; документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного); документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (если оплачивалось обучение брата или сестры). 5 Подготовить копии платежных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.). 6* Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение социального налогового вычета по расходам на обучение. *В случае если в предоставленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета, вместе с налоговой декларацией необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение. Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки (п.6 ст.78 Налогового кодекса).

Возврат денег за платное обучение за 3 года инвалид детства 2 группы.

обращайтесь в налоговую инспекцию.

Я подала декларацию на возврат налога за обучение ребенка. До сих пор мне пришло ни письма, ни денег. Что делать? Куда мне обратиться?

а сколько прошло месяцев так как возврат ведется в течении трех месяцев

Мама подала декларацию на возврат денег за обучение. Но в декларации была допущена ошибка — сумма, подлежащая выплате была записана в графу недоимки и штрафы. И сегодня маме пришло письмо с налоговой о том, что она должна заплатить деньги государству, а не наоборот.
Можно ли это как то исправить?

Вера, подайте в налоговую уточненную декларацию.

В праве ли я требовать возврата денег за обучение при расторжении договора с университетом? Форма обучения заочная.

Здравствуйте! Если вы платили авансом, то да

Какие документы необходимы для возврата денег за обучение в ВУЗе.

Договор оформленный на плательщика, квитанции об оплате.

Какие нужно собрать документы для возврата денег за обучение?

Справки НДФЛ , справку с места обучения , так же подтверждение аккредитации ВУЗА в деканате

Возврата денег оплаченных за интернет-обучение, если уже прошло несколько занятий. И я решила прервать обучение, потому, что многое не понятно, и не соответствует перечню оказываемых услуг. Договора нет (вернее он выслан по эл. почте) и не подписан, а деньги я переводила юр. лицу, есть подтверждающий документ (перевод через Сбербанк с моей карты). И как написать заявление или претензию.

Здравствуйте. растрогайте на основании ЗоЗПП и ГК

Можно ли потребовать возврата денег оплаченных за интернет-обучение, если уже прошло несколько занятий. И я решила прервать обучение, потому, что многое не понятно, и не соответствтует перечню оказываемых услуг. Договора нет (вернее он выслан по эл. почте) и не подписан, а деньги я переводила юр. лицу.

Пишите претензию и возвращайте. Не вернут — иск в суд. УДАЧИ ВАМ

Может ли работодатель потребовать возврат денег за обучение при увольнении.

Если Вы досрочно прекращаете трудовой договор, то может.

Возврат денег.
Здравствуйте! У меня такой вопрос я в сбербанке оплатила квитанцию за обучение. Специалист банка не правильно указал мне лицевой счет. На имя организации в которой я учусь пришло письмо из казначейства о невыявленных платежах. Что мне делать куда обращаться что бы вернули деньги и в какой срок вернут деньги на кануне экзамены а меня могут не допустить.

Сразу же не медля позвоните в службу поддержки клиентов банка.Действовать нужно максимально быстро, потому как возврат ошибочно переведенных средств может быть осуществлен банком лишь до момента их поступления на счет получателя.Затем написать в банк заявление о возврате ошибочно перечисленных средств. Если не получится то далее только суд может помочь

нужно в банке требовать перевода денежных средств на правильный счет или возврата, а также какую нибудь бумагу для предоставления в институт в качестве доказательства Обращайтесь! Окажем квалифицированную помощь. Тамбовская областная коллегия адвокатов «Линия защиты» т. 8 (980) 677-61-64

Скажите, пожалуйста, можно ли потребовать с дочери возврат денег, которые мы заплатили за её обучение в ВУЗЕ и за оплату коммунальных платежей (платим до сих пор, а дочери уже 28 лет)?

Опорный Тюменский индустриальный университет

Форма отправки факса

Заявление о возврате денежных средств за обучение

ТРЕБОВАНИЯ К ОФОРМЛЕНИЮ ЗАЯВЛЕНИЯ О ВОЗВРАТЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ:

  1. Оригинал заявления о возврате денежных средств заполняется плательщиком, который указан в квитанции.
Смотрите так же:  Пришел налог за землю

Если по квитанции невозможно установить плательщика, необходимо предоставить справку или выписку с р/сч из банка в которой будет информация о плательщике.

Если в квитанции указаны последние цифры № карты с которой произвели оплату – можно приложить копию лицевой стороны карты.

  1. К заявлению прилагается оригинал квитанции об оплате за обучение при возврате всей оплаченной суммы или при возврате суммы более 50% от стоимости. Если оплата производилась через интернет-банки, приложить распечатанную квитанцию.

При возврате менее 50% от суммы в квитанции предоставляется копия квитанции, при этом в оригинале квитанции делается соответствующая запись о подлежащей возврату сумме. Оригинал необходимо принести, или прислать почтой. После проставления отметки экономистами, оригинал отсылается обратно почтой.

  1. К заявлению прилагается копия паспорта плательщика или копия договора, подпись в заявлении должна соответствовать подписи в паспорте или подписи в договоре, или подписи в квитанции;
  2. К заявлению прилагается копия реквизитов счета плательщика (или написать, или приложить).
  3. В заявление можете добавить дополнительную информацию, которую сочтете необходимым.
  4. Если Вы иногородний, документы выслать почтой России заказным письмом(чтобы у Вас остался номер отправления и Вы смогли отследить, когда письмо дойдет в г. Тюмень)

КОМУ: ТИУ, бухгалтерия

КУДА: 625000, г.Тюмень, ул.Володарского 38, каб.159

С вопросами обращаться к специалисту приемной комиссии, если Вы абитуриент:

г.Тюмень, Республики 47, каб. 118, тел. (3452) 68-57-66, 68-91-49

Ганьшина Наталья Александровна

К сотрудникам бухгалтерии, если вы студент или обучающийся на курсах:

г.Тюмень, ул.Володарского 38, бухгалтерия, каб.159 (3452)390-324

Образец заявления на возврат НДФЛ за обучение

Бланк заявления в 2016 году

Заявление на возврат НДФЛ по расходам на обучение (скачать бланк).

Обратите внимание, универсального бланка заявления на получение налогового вычета за обучение законом не предусмотрено, поэтому при обращении в ИФНС, вас могут попросить заполнить бланк именно той формы, которая установлена у них.

Как заполнить бланк заявления

Заполнить бланк можно как от руки, так и при помощи компьютера. Для заполнения на компьютере скачайте ниже приведенный образец и замените данные написанные курсивом на свои.

В шапке заявления указывается начальник и наименование ИФНС по вашему месту жительства, узнать их можно здесь.

Образец заявления в 2016 году

Ниже приведен образец заполнения заявления на возврат НДФЛ по расходам на обучение:

Возврат подоходного налога (НДФЛ) за обучение

Государство нуждается в квалифицированных и хорошо обученных специалистах. И для того чтобы облегчить доступ граждан к получению образования, в налоговом законодательстве предусмотрен возврат НДФЛ не только за лечение, но и за платное обучение (за образование).

Российский налоговый кодекс (смотрите статью №219) предусматривает компенсацию части средств, вложенных в образование, путем возврата части подоходного налога. За счет налогового вычета. Этот финансовый инструмент позволит получить компенсацию за пребывание в стенах:

  • Высших государственных и коммерческих учебных заведений.
  • Средне-специальных и профессиональных образовательных центров и училищ.
  • Платных детских садов и школ.
  • В специальных школах (например, возврат НДФЛ за обучение в автошколе на права) и курсов для взрослых.
  • В детских кружков, секций и других внешкольных учебных учреждений (например, художественная или музыкальная школа).

Государство не ограничивает гражданина на количество получаемых им налоговых вычетов в зависимости от того, которым по счету у него является данное образование. Вместо этого существуют требования к учебным заведениям. Вот они:

  • Должна иметься соответствующая лицензия, дающая право на подобную деятельность.
  • Кроме того, возможность заниматься подобной деятельностью должна быть отображена в уставе.
  • В договоре, заключаемым между гражданином и учебным учреждением, должна быть прописана стоимость услуг именно за получение образования.

О том, возможен ли возврат НДФЛ при обучении в институте (заочно, очно), за обучение ребенка, какие документы для этого нужны — все это вы узнаете из данного видео:

Субъекты выплат

Рассчитывать на возврат налога в качестве компенсации за оплату образования могут:

  • Граждане, оплачивающие собственное образование в любой форме (очное, заочное и другие виды).
  • Платящие за учебу ребенка не старше двадцати четырех лет (за исключением заочных форм образования).
  • Оплатившие учебу родных (или сводных с одним общим родителем) сестер и братьев не старше двадцати четырех лет.
  • Опекуны за образование своих воспитанников младше восемнадцати лет и бывших воспитанников младше двадцати четырех лет.

При этом надо выполнить некоторые условия:

  • Лицо, имеющее претензии на налоговый вычет, должно быть зарегистрировано как плательщик НДФЛ.
  • Оплата услуг по обучению производилась по договору, заключенному с образовательным учреждением, имеющим официальный статус на территории РФ.

Про КБК и заполнение декларации на возврат НДФЛ за обучение читайте ниже.

Особенности заполнение декларации

Заполнение бланка формы 3-НДФЛ декларации при возврате НДФЛ выполняется по тем же правилам, что и обычно:

  • Заглавными печатными буквами, вписываемыми в клеточки вручную или на компьютере.
  • Заполнение листов одностороннее, ошибки и помарки не допускаются.
  • Величина дохода указывается в рублях.
  • Незаполненные страницы не подаются.

При налоговом вычете обязательно заполняются страницы:

  • Титульный лист документа.
  • Раздел 1 (суммы подлежащие уплате или возврату).
  • Раздел 2 (расчет налога).
  • Последующие листы (лист А и далее) заполняются по необходимости.

Особенности заполнения в случае возврата:

  • В разделе 1 обозначить сумму, обязательную к возврату (нижняя строка).
  • В разделе 2 учесть возврат налога при расчете базы налогообложения и суммы налога.

Образец заполнения 3-НДФЛ на возврат за обучение вы найдете ниже, бланк можете скачать здесь.

Образец заполнения 3-НДФЛ на возврат за обучение

О том, как происходит сбор документов на на возврат денег за обучение по 3 НДФЛ, читайте ниже.

Как заполнить 3 НДФЛ при возврате налога за обучение, смотрите ниже в специальном видео:

Получение возврата НДФЛ за обучение

Возврат НДФЛ за обучение начинают с подготовки необходимого комплекта документов.

Итак, какие документы нужны для возврата НДФЛ за обучение? Для возврата суммы за собственное образование:

  • Заполненная надлежащим образом декларация о полученных доходах (3-НДФЛ).
  • Справка, полученная по форме 2-НДФЛ. Выдается по месту получения дохода.
  • Паспорт плюс копия.
  • Заявление на возврат (обязательно указать номер счета для перечисления возврата).
  • Договор на получения образования и лицензия данного учреждения, дающая право на этот вид деятельности.
  • Финансовые документы, подтверждающие ваши платежи за учебу.

Пример-образец заполнения заявления на возврат НДФЛ за обучение вы найдете ниже, бланк его также можете скачать.

Образец заполнения заявления на возврат НДФЛ за обучение

За ребенка или родственника

Для возврата суммы за учебу детей требуется предоставить дополнительно:

  • Свидетельство о рождении.
  • Свидетельство о браке (в некоторых случаях).
  • Справка, свидетельствующая об очной форме обучения.

При оплате за брата или сестру:

  • Свидетельство о рождении вашего обучаемого.
  • Свидетельство о рождении оплатившего обучение.

Ответственные органы

Для оформления налогового вычета за обучение надо обращаться в инспекцию ФНС по месту подачи вашей декларации о доходах.

Порядок возврата подоходного налога необременителен для заявителя и включает:

  • Подготовку документов.
  • Оформление декларации с учетом возврата НДФЛ.
  • Поход в ФНС с заполнением заявления и подачей документов.

О том, сколько составит возврат 3 НДФЛ за обучение, читайте ниже.

Налоговый вычет можно оформить не со всей суммы, затраченной на обучение, а с установленной определенной величины. Вот эта максимально возможная сумма затрат на учебу (в рублях):

  • 120 тысяч – личное обучение.
  • 50 тысяч – обучение детей.

Это можно наглядно продемонстрировать на следующих примерах (расчеты в рублях):

  • При затратах на личное обучение 100000 возврат НДФЛ будет составлять: 100000 × 0,13 (13%) = 13000.
  • При затратах на личное обучение 200000 возврат НДФЛ будет составлять: 120000 × 0,13 (13%) = 15600. Это и есть наибольший из возможных налоговых вычетов при обучении.
  • При затратах на обучение ребенка 30000 возврат НДФЛ будет составлять: 30000 × 0,13 (13%) = 3900.
  • При затратах на обучение ребенка 100000 возврат НДФЛ будет составлять: 50000 × 0,13 (13%) = 6500.

Срок подачи заявки на налоговый вычет ограничен тремя годами после произведенной оплаты за учебу. По истечении этого периода заявления на компенсацию не принимаются.

В ФНС решение о возврате НДФЛ принимается в течение 30 дней после подачи всех необходимых документов. Обычно срок возврата (перечисление на счет заявителя) – не более четырех месяцев.

Еще больше полезной информации в отношении получения вычета НДФЛ за обучение содержится в этом видеоролике:

Образец заявления о возврате денег за учебу

Институт права и национальной безопасности

При досрочном расторжении Договора на обучение студента на платной основе Гражданину надлежит вернуть денежные средства, оплаченные им за обучение в РАНХиГС студента, за вычетом затрат за уже предоставленную часть услуги в соответствии с Договором.

Для возврата денежных средств необходимо написать заявление на имя Директора Института о возврате денежных средств с четким указанием реквизитов банковского счета, на который должны быть перечислены средства.

Возврат денежных средств производится в течение 1-го месяца с момента представления в финансовый отдел заявления о возврате средств.

119571, г. Москва,
Проспект Вернадского, д. 84, корп. 6

Телефоны: +7 (499) 956-05-18; +7 (499) 956-06-23.

119571, г. Москва,
Проспект Вернадского, д. 84, корп. 6

Телефоны: +7 (499) 956-04-06; +7 (499) 956-05-18.

119571, г. Москва,
Проспект Вернадского, д. 84, корп. 6

Телефоны: +7 (499) 956-90-15; +7 (499) 956-05-61.

119571, г. Москва,
Проспект Вернадского, д. 84, корп. 1

Телефоны: +7 (499) 956-98-26; +7 (499) 956-97-28.

119606, г. Москва,
Проспект Вернадского, д. 84, корп. 1

Телефоны: +7 (499) 956-91-61; +7 (916) 120-67-30.

Образец заполнения заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры

Имея официальный доход, из которого уплачивается налог на добавленную стоимость, физическое лицо может воспользоваться имущественными налогами на вычеты, распространяющимися на покупку недвижимости. Суть возврата в том, что плательщик можете вернуть часть расходов, потраченных на покупку любой недвижимости в размере 13% в пределах 2 млн. рублей.

Чтобы получить гарантированные вычеты налогоплательщик должен написать официальное заявление. Особых требований к его заполнению нет, пишется заявление с обязательным указанием реквизитов и некоторых данных. В конце предложенного материала вы можете найти образец заявления на возврат НДФЛ при покупке недвижимости.

Налогоплательщик, физическое лицо, пишет заявление и подает его в конце года, в котором он приобрел недвижимость. Собрав все необходимые документы, вместе с декларацией, справками 2- и 3-НДФЛ он подает все в ИФНС. Человеку вернут всю сразу сумму с учетом уплаченного налога за отчетный период в том случае, если документы были поданы в ИФНС. Также документы можно подавать по месту работы, в этом случае НДФЛ будет возвращаться поэтапно. Работодатель будет начислять деньги ежемесячно или не будет удерживать НДФЛ, пока сумма долга налогоплательщику не будет возвращена.

Кто НЕ может получить налоговый вычет при покупке квартиры?

На рисунке ниже рассмотрен группы граждан, которые могут и не могут получить налоговый вычет по НДФЛ при покупке квартиры. ⇓

Возврат ндфл за обучение: образец заявления заполнение бланка

Заявление на возврат НДФЛ за обучение — образец и бланк

Заявление на возврат НДФЛ за обучение понадобится, если есть намерение получить из бюджета 13% от расходов, потраченных на обучение (свое или близких родственников). Рассмотрим нюансы его составления.

Особенности вычета за обучение

Кто и когда предоставит вычет

Документы для вычета за обучение

Образец заявления на налоговый вычет за обучение

Особенности вычета за обучение

НК РФ предусмотрена возможность возврата из бюджета части расходов, понесенных налогоплательщиком при оплате обучения. Такой возврат происходит за счет уменьшения налоговой базы по НДФЛ на сумму этих расходов. Это уменьшение является одним из видов социальных налоговых вычетов (ст. 219 НК РФ) и характеризуется следующим (подп. 2 п. 1 и п. 2 ст. 219 НК РФ):

  • Его можно получить по расходам как на собственное обучение, так и на учебу детей, брата, сестры или опекаемого.
  • Учебное заведение обязательно должно иметь лицензию.
  • Собственное обучение может происходить в любом возрасте, в любой форме и ограничено только суммой расходов, допустимой согласно общей сумме социального вычета на себя для каждого года (120 000 руб.).
  • При оплате обучения детей, брата, сестры или опекаемого есть ограничения по их возрасту (до 24 лет), форме обучения (очная) и пределу годовых расходов на каждого из них (50 000 руб.).
  • Вычету подлежат фактические расходы по платежным документам.
  • Если расходы на обучение оплачены за счет материнского капитала, то вычет не предоставляется.
  • Возврат налога окажется возможным только в том случае, если налогоплательщик имел доход, облагаемый по ставке 13%, и уплачивал с него НДФЛ. Если сумма годового дохода меньше понесенных расходов на обучение, вернут только сумму фактически уплаченного за год налога.

Об иных социальных вычетах читайте в статье «Социальные налоговые вычеты по НДФЛ в 2017 году (нюансы)».

Кто и когда предоставит вычет

Вычет может предоставляться как налоговыми органами, так и работодателями.

В первом случае вопрос о вычете может быть решен только по завершении года, в котором имели место расходы на учебу, когда уже известна величина годового дохода и сумма удержанного с него налога, но не позднее 3 лет с его окончания.

Налогоплательщик собирает со всех мест работы справки 2-НДФЛ за прошедший год и на их основании составляет декларацию 3-НДФЛ, заполняя в ней данные как по доходам, так и по всем видам вычетов, добавляя в них расходы на обучение. За счет увеличения суммы вычетов итогом декларации, рассчитываемым в разделе 2, станет сумма, подлежащая возврату из бюджета.

О том, как нужно заполнять декларацию, читайте в статье «Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ».

Декларация вместе с оригиналами справок 2-НДФЛ и набором подтверждающих вычеты документов подается в ИФНС по месту жительства. Одновременного представления заявления на налоговый вычет за обучение законодательство не предусматривает, и ИФНС считает таким заявлением декларацию.

Однако налогоплательщик должен где-то указать данные счета, на который он хочет получить возвращаемые ему деньги (п. 6 ст. 78 НК РФ), поэтому заявление все-таки нужно.

Но это будет уже заявление не на предоставление вычета, а на возврат налога с реквизитами банковского счета налогоплательщика.

Возврат будет осуществлен ИФНС через 4 месяца с даты подачи декларации после прохождения следующих этапов:

  • в течение 3 месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ) проверяется декларация;
  • необходимые действия по возврату налога осуществляются в течение месяца с даты принятия декларации (п. 6 ст. 78 НК РФ).

Подробнее о возможных ситуациях возврата НДФЛ читайте в статье «Порядок возврата подоходного налога (НДФЛ): нюансы».

С 2016 года работодатели также могут предоставлять налоговый вычет на обучение. Для этого налогоплательщик должен получить от налогового органа документ, подтверждающий право на вычет, и предъявить его вместе с заявлением работодателю.

Документы для вычета за обучение

В комплект документов, дающих право на вычет по расходам на обучение, входят:

  • копия лицензии учебного заведения;
  • копия договора на обучение;
  • копия паспорта;
  • копия свидетельства о присвоении ИНН;
  • оригинал квитанции об оплате обучения.

Если обучался не сам налогоплательщик, то понадобятся:

  • копия свидетельства о рождении ребенка;
  • копии документов, подтверждающих факт родства или опекунства;
  • оригинал справки об очном обучении.

Образец заявления на налоговый вычет за обучение

Возврат НДФЛ за обучение: образец заявления, документы, процедура

Государство нуждается в квалифицированных и хорошо обученных специалистах. И для того чтобы облегчить доступ граждан к получению образования, в налоговом законодательстве предусмотрен возврат НДФЛ не только за лечение, но и за платное обучение (за образование).

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа.

Или позвоните нам по телефонам:

(Санкт-Петербург)
(звонок бесплатный для всех регионов России)
Это быстро и !

Российский налоговый кодекс (смотрите статью №219) предусматривает компенсацию части средств, вложенных в образование, путем возврата части подоходного налога. За счет налогового вычета. Этот финансовый инструмент позволит получить компенсацию за пребывание в стенах:

  • Высших государственных и коммерческих учебных заведений.
  • Средне-специальных и профессиональных образовательных центров и училищ.
  • Платных детских садов и школ.
  • В специальных школах (например, возврат НДФЛ за обучение в автошколе на права) и курсов для взрослых.
  • В детских кружков, секций и других внешкольных учебных учреждений (например, художественная или музыкальная школа).
Смотрите так же:  С какой суммы уплачивается налог при продаже земельного участка

Государство не ограничивает гражданина на количество получаемых им налоговых вычетов в зависимости от того, которым по счету у него является данное образование. Вместо этого существуют требования к учебным заведениям. Вот они:

  • Должна иметься соответствующая лицензия, дающая право на подобную деятельность.
  • Кроме того, возможность заниматься подобной деятельностью должна быть отображена в уставе.
  • В договоре, заключаемым между гражданином и учебным учреждением, должна быть прописана стоимость услуг именно за получение образования.

О том, возможен ли возврат НДФЛ при обучении в институте (заочно, очно), за обучение ребенка, какие документы для этого нужны — все это вы узнаете из данного видео:

Субъекты выплат

Рассчитывать на возврат налога в качестве компенсации за оплату образования могут:

  • Граждане, оплачивающие собственное образование в любой форме (очное, заочное и другие виды).
  • Платящие за учебу ребенка не старше двадцати четырех лет (за исключением заочных форм образования).
  • Оплатившие учебу родных (или сводных с одним общим родителем) сестер и братьев не старше двадцати четырех лет.
  • Опекуны за образование своих воспитанников младше восемнадцати лет и бывших воспитанников младше двадцати четырех лет.

При этом надо выполнить некоторые условия:

  • Лицо, имеющее претензии на налоговый вычет, должно быть зарегистрировано как плательщик НДФЛ.
  • Оплата услуг по обучению производилась по договору, заключенному с образовательным учреждением, имеющим официальный статус на территории РФ.

Про КБК и заполнение декларации на возврат НДФЛ за обучение читайте ниже.

Особенности заполнение декларации

Заполнение бланка формы 3-НДФЛ декларации при возврате НДФЛ выполняется по тем же правилам, что и обычно:

  • Заглавными печатными буквами, вписываемыми в клеточки вручную или на компьютере.
  • Заполнение листов одностороннее, ошибки и помарки не допускаются.
  • Величина дохода указывается в рублях.
  • Незаполненные страницы не подаются.

При налоговом вычете обязательно заполняются страницы:

  • Титульный лист документа.
  • Раздел 1 (суммы подлежащие уплате или возврату).
  • Раздел 2 (расчет налога).
  • Последующие листы (лист А и далее) заполняются по необходимости.

Особенности заполнения в случае возврата:

  • В разделе 1 обозначить сумму, обязательную к возврату (нижняя строка).
  • В разделе 2 учесть возврат налога при расчете базы налогообложения и суммы налога.

Образец заполнения 3-НДФЛ на возврат за обучение вы найдете ниже, бланк можете скачать здесь.

Образец заполнения 3-НДФЛ на возврат за обучение

Образец заполнения 3-НДФЛ при возврате денег за обучение — 1Образец заполнения 3-НДФЛ при возврате денег за обучение — 2Образец заполнения 3-НДФЛ при возврате денег за обучение — 3Образец заполнения 3-НДФЛ при возврате денег за обучение — 4Образец заполнения 3-НДФЛ при возврате денег за обучение — 5Образец заполнения 3-НДФЛ при возврате денег за обучение — 6Образец заполнения 3-НДФЛ при возврате денег за обучение — 7

О том, как происходит сбор документов на на возврат денег за обучение по 3 НДФЛ, читайте ниже.

Как заполнить 3 НДФЛ при возврате налога за обучение, смотрите ниже в специальном видео:

Получение возврата НДФЛ за обучение

Возврат НДФЛ за обучение начинают с подготовки необходимого комплекта документов.

Итак, какие документы нужны для возврата НДФЛ за обучение? Для возврата суммы за собственное образование:

  • Заполненная надлежащим образом декларация о полученных доходах (3-НДФЛ).
  • Справка, полученная по форме 2-НДФЛ. Выдается по месту получения дохода.
  • Паспорт плюс копия.
  • Заявление на возврат (обязательно указать номер счета для перечисления возврата).
  • Договор на получения образования и лицензия данного учреждения, дающая право на этот вид деятельности.
  • Финансовые документы, подтверждающие ваши платежи за учебу.

Пример-образец заполнения заявления на возврат НДФЛ за обучение вы найдете ниже, бланк его также можете скачать.

Образец заполнения заявления на возврат НДФЛ за обучение

За ребенка или родственника

Для возврата суммы за учебу детей требуется предоставить дополнительно:

  • Свидетельство о рождении.
  • Свидетельство о браке (в некоторых случаях).
  • Справка, свидетельствующая об очной форме обучения.

При оплате за брата или сестру:

  • Свидетельство о рождении вашего обучаемого.
  • Свидетельство о рождении оплатившего обучение.

Ответственные органы

Для оформления налогового вычета за обучение надо обращаться в инспекцию ФНС по месту подачи вашей декларации о доходах.

Порядок возврата подоходного налога необременителен для заявителя и включает:

  • Подготовку документов.
  • Оформление декларации с учетом возврата НДФЛ.
  • Поход в ФНС с заполнением заявления и подачей документов.

О том, сколько составит возврат 3 НДФЛ за обучение, читайте ниже.

Налоговый вычет можно оформить не со всей суммы, затраченной на обучение, а с установленной определенной величины. Вот эта максимально возможная сумма затрат на учебу (в рублях):

  • 120 тысяч – личное обучение.
  • 50 тысяч – обучение детей.

Это можно наглядно продемонстрировать на следующих примерах (расчеты в рублях):

  • При затратах на личное обучение 100000 возврат НДФЛ будет составлять: 100000 × 0,13 (13%) = 13000.
  • При затратах на личное обучение 200000 возврат НДФЛ будет составлять: 120000 × 0,13 (13%) = 15600. Это и есть наибольший из возможных налоговых вычетов при обучении.
  • При затратах на обучение ребенка 30000 возврат НДФЛ будет составлять: 30000 × 0,13 (13%) = 3900.
  • При затратах на обучение ребенка 100000 возврат НДФЛ будет составлять: 50000 × 0,13 (13%) = 6500.

Срок подачи заявки на налоговый вычет ограничен тремя годами после произведенной оплаты за учебу. По истечении этого периода заявления на компенсацию не принимаются.

В ФНС решение о возврате НДФЛ принимается в течение 30 дней после подачи всех необходимых документов. Обычно срок возврата (перечисление на счет заявителя) – не более четырех месяцев.

Еще больше полезной информации в отношении получения вычета НДФЛ за обучение содержится в этом видеоролике:

Образец заявления на возврат НДФЛ за обучение

Заявление на возврат НДФЛ за обучение — это только 1 из документов, который потребуется для получения части средств, потраченных на учебу. Разобраться в том, какие нужны документы, куда и когда их подавать, а также как правильно заполнить заявление, поможет наша статья. Также в ней приведен образец заявления на возврат НДФЛ за обучение.

Кто имеет право на получение вычета

Другие условия получения вычета

Размер вычета на обучение

Документы, необходимые для получения вычета

Заявление на возврат НДФЛ за обучение: бланк и образец

Получение вычета на образование у работодателя

Кто имеет право на получение вычета

Если вы являетесь гражданином или резидентом Российской Федерации, получаете доход, облагаемый НДФЛ в размере 13%, и потратили деньги на собственное обучение или вложились в образование своих детей, брата, сестры или подопечного, то можете обратиться в налоговую инспекцию для возврата части израсходованных средств.

Правда, законом установлены определенные ограничения как по возрасту получающих образование, так и по форме обучения. Наша таблица поможет сориентироваться в данных ограничениях.

Другие условия получения вычета

Одно из главных условий получения вычета на обучение — наличие у организации лицензии на образовательную деятельность. Если обучение проводит индивидуальный предприниматель лично, такой документ не требуется (п. 2 ст. 91 ФЗ «Об образовании в Российской Федерации» от 29.12.2012 № 273-ФЗ).

Другие особенности процесса получения образования значения не имеют. Это может быть как высшее учебное заведение, так и курсы повышения квалификации или английского языка, музыкальная школа и любое другое подобное учреждение, имеющее соответствующую лицензию.

Не имеет значения и местонахождение учебного заведения. Оно может быть расположено как на территории России, так и за рубежом. Во 2-м случае для получения вычета в инспекцию необходимо представить предусмотренный законодательством зарубежного государства документ, подтверждающий статус заведения. Правда, его необходимо перевести на русский язык.

Срок подачи заявления на получение вычета на образование — не более 3 лет с момента окончания года, в котором лицо проходило обучение.

Размер вычета на обучение

Размер вычета ограничен НК РФ. Сумма затрат на собственное обучение, а также образование братьев и сестер не лимитируется.

Зато установлен максимальный размер социальных вычетов — не более 120 000 руб. за год. Это означает, что если вы, к примеру, потратили на обучение 80 000 руб., а на лечение — 50 000 руб.

, то расходы можете заявить только на 120 000 руб. Вычет на оставшиеся 10 000 руб. не положен.

Максимальный размер вычета на обучение детей и опекаемых еще меньше — не более 50 000 руб. на обоих родителей. То есть если оба родителя потратили больше, например 80 000 руб., то 30 000 руб. заявить к вычету не получится. Перенести остаток расходов на следующий год тоже нельзя. Не положен вычет и тем, кто оплатил обучение за счет средств материнского капитала.

Документы, необходимые для получения вычета

Пакет документов для получения социального вычета на обучение стандартный. В него входят:

  • Справка по форме 2-НДФЛ.
  • Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ.
  • Копия договора на получение образовательных услуг.
  • Копия документа, подтверждающего статус организации, с которой заключен договор (например, лицензии).
  • Документы, подтверждающие оплату. К их заполнению в момент оплаты отнеситесь особенно внимательно, потому что переоформить их практически невозможно. Проверьте, чтобы в них правильно были указаны ваша фамилия, имя и отчество, наименование образовательного учреждения, назначение платежа и реквизиты договора.
  • Заявление на возврат налога.
  • Свидетельство о рождении ребенка, если затраты связаны с ним. Свое свидетельство о рождении плюс такой же документ брата (сестры) для подтверждения вашего родства.
  • Для детей, братьев, сестер и опекаемых необходима справка о том, что студент находится на очной форме обучения (оригинал).
  • Для опекунов требуется копия распоряжения о назначении опеки.

Заявление на возврат НДФЛ за обучение: бланк и образец

После того как инспектор ИФНС примет налоговую декларацию и прилагающиеся к ней документы, у вас попросят заявление на возврат НДФЛ.

Можно заполнить его прямо там, тем более что образец, как правило, есть непосредственно у сотрудника инспекции или на информационных стендах. Однако велик риск, что у вас не будет с собой всех необходимых данных.

Так что лучше подготовиться заранее и внести всю необходимую информацию в бланк документа дома.

Итак, от вас потребуются:

  • Данные вашего паспорта: серия, номер, дата и место получения.
  • ИНН.
  • Наименование банка, его ИНН/КПП, БИК, номер корреспондентского счета и номер счета, на который будет осуществляться возврат денег.
  • Наименование вашей налоговой инспекции, КБК налога, который возвращается (в данном случае НДФЛ), и ОКТМО (классификатор территорий муниципальных образований). Эти данные достаточно просто найти в интернете. Можно уточнить их в бухгалтерии предприятия, на котором вы работаете, или поискать на тех же информационных стендах в ИФНС.

В графе «Статья Налогового кодекса» поставьте номер 78. Там, где необходимо указать налоговый период, — год, за который получаете вычет. Заполнение строк «Сумма», «Дата» и «Подпись» затруднений не вызовет.

Получение вычета на образование у работодателя

С 2016 года закон предоставляет налогоплательщику возможность получить вычет на обучение у работодателя, причем в том же году, когда он понес расходы на образование. Для этого сначала нужно обратиться в налоговую инспекцию с заявлением о выдаче уведомления на право получения социального вычета и всеми вышеперечисленными документами, кроме декларации и справки 2-НДФЛ.

После проверки в течение 30 календарных дней ИФНС выдаст уведомление о том, что работодатель может предоставить налоговый вычет на обучение. Затем это уведомление и заявление на налоговый вычет на обучение необходимо отдать в бухгалтерию организации, в которой вы работаете.

В бухгалтерии зачастую есть образец заявления на налоговый вычет за обучение. В случае же его отсутствия ее работники помогут вам с оформлением, тем более что составляется заявление в свободной форме.

Заявление на возврат НДФЛ за обучение — образец

Когда гражданин или гражданка Российской Федерации вознамерились вернуть 13% налога на доход, который был удержан с его заработной платы, то следует точно знать, какие документы следует подавать и как правильно их заполнять.

Эти выплаты могут возвращаться только по определенным законодательством причинам. Такая процедура обусловлена различными нюансами в оформлении, сроками выплат и подачи бумаг, а также отличной ориентировкой в тех ситуациях, когда именно разрешается просить о возвращении уже выплаченных бюджету обязательных сборов.

По каким причинам

Все, что налогоплательщики хотят по закону вернуть обратно от налоговой инспекции, называется налоговым вычетом. Регулируются решения подобных задач при помощи Налогового Кодекса Российской Федерации (далее – НК РФ).

Производить его могут чиновники государственной службы только при определенных обстоятельствах, которые освещены законодательными нормативами.

Вообще возвраты налогов, в частности НДФЛ, можно разделить на три составные части такого механизма взаимодействия госбюджета с налогоплательщиками:

В случае с ситуацией обучения налогоплательщик имеет право на возврат части оплаты, которую он производил за собственную учебу либо же за учебу своего близкого человека.

Способ реализуется следующим образом. Сначала высчитывают сумму, подлежащую к выплате налогоплательщику, которая определяется как 13% от стоимости за обучение за определенный календарный год (ли несколько лет, но не более 3-х).

Оно обозначает, что вернуть подоходный налог можно при следующих обстоятельствах, сложившихся из-за образовательного процесса:

  1. Собственное обучение или оплата за учебу своих ближайших родственников:
    • детей – родных и усыновленных;
    • сестер, братьев;
    • находящихся под опекой иждивенцев.
  2. Образовательное учреждение обязательно должно быть лицензировано.
  3. Для прохождения учебного процесса самим налогоплательщиком могут быть соблюдены следующие условия:
    • форма обучения может быть любой;
    • возраст не имеет ограничений;
    • на каждый год действует лимит суммы по максимальному социальному вычету – 120 000 руб., которой производится вычисление 13% – к выплате назначается максимальная сумма по одному году в размере 15 600 руб.
  4. Когда оплачивается учеба родственников, тогда возврат НДФЛ возможен при следующих условиях:
    • обучающиеся родные должны быть по возрасту не старше 24 лет;
    • отделение учебы обязательно должно быть дневным;
    • финансовый предел возвратных сумм по каждому году за каждого учащегося родственника составляет 50 000 руб. : 100 х 13% = 6 500 руб.
  5. Суммы для вычета по налогу на доход складываются на основании платежных документов, подтверждающих оплату за обучение. Это могут быть квитанции, чеки или платежки.
  6. Налогоплательщик должен быть гражданином РФ, проживать на территории России в течение последних 183 дня, а его доход должен облагаться 13-процентным подоходным сбором.
  7. Сумма к возврату не может быть той суммы, которая фактически выплачивалась в госбюджет в виде подоходного налога.

Если оплату за учебу детей родители осуществляли материнским капиталом, то такие суммы не подлежат возвратному налоговому вычету.

В случае частичной оплаты материнским капиталом, можно будет вернуть подоходный налог только за ту сумму, которая погашалась собственными средствами, а не государственной финансовой поддержкой.

Какие нужны документы для возврата НДФЛ при покупке квартиры, узнайте в этой статье.

Заявление подается тем гражданином (или гражданкой), который желает получить обратно уплаченный ранее в бюджет страны процент подходного налога. Если налогоплательщик учился сам, тогда дополнительно совершать каких-либо действий в оформлении документации не нужно.

Но на случай, когда налогоплательщик оплачивает обучение своего ребенка или другого члена семьи, то в договоре с образовательным учреждением обязательно следует указать, что оплачивать учебу будет именно налогоплательщик. Точно также его фамилия и инициалы должны быть указаны во всех платежных квитанциях.

К заявлению обязательно следует приложить следующие документы:

  • справка с места работы по форме № 2-НДФЛ (обязательно оригинал!);
  • заранее заполненная декларация по форме № 3-НДФЛ;
  • договор с учебным заведением и обучающимся;
  • копия лицензии образовательного заведения;
  • договор с работодателем;
  • персональные документы налогоплательщика – паспорт, ИНН и другие необходимые бумаги;
  • все платежки, подтверждающие оплату за учебу;
  • если налогоплательщик платил за детей или братьев, сестер, тогда нужно предъявить документы, подтверждающие родственные связи;
  • свидетельство о рождении ребенка, брата или сестры;
  • справка с места учебы ребенка, брата или сестры (оригинал).

По большому счету налоговая служба рассматривает в качестве заявления именно декларацию по форме № 3-НДФЛ.

Смотрите так же:  Никифоровский судебные приставы

Поэтому такое заявление уже подается не с просьбой получить налоговый вычет, а с просьбой вернуть подоходный налог на счет тех реквизитов, который указывает в заявлении налогоплательщик.

Куда подавать заявление на возврат НДФЛ за обучение

Все документы, в том числе и декларацию вместе с заявлением, следует подавать в ИФНС (Инспекция Федеральной Налоговой Службы) по месту жительства.

Нужно просто выяснить, где находится территориально ближайший к месту жительства отдел налоговой службы, и обратиться туда.

В этом случае возврат будет осуществляться непосредственно работодателем, а налогоплательщику не придется ждать перечислений денег из госбюджета.

Как его составить, образец

Типовой формы, как таковой, для заявления нет. Однако есть стандартная форма, которая ориентирована на привычное всем кадровикам содержание документа.

В целом, бумага должна содержать следующие основные пункты:

Такая форма документа просто рекомендована налоговой службой, при этом она может дополняться или чем-либо изменяться от случая к случаю.

Поэтому сам бланк такого заявления можно найти либо на сайте федеральной налоговой службы, либо же приехать самому в налоговую и взять у них такой бланк.

Отличия в бланках между разными территориальными отделениями могут встречаться, но они будут несущественными.

Документ подается в налоговую службу не в текущем году (календарном), когда была совершена оплата за учебу, а после его завершения. Это делается по итогам года, который прошел.

По скорости осуществления выплат наиболее удобным считается подача заявления через работодателя. Тогда не нужно будет ожидать 4- месяцев проверки налоговой инспекцией, а работодатель сам сможет реализовать механизм возврата НДФЛ за обучение.

Работник будет просто в течение определенного периода времени получать зарплату без вычетов подоходного налога.

Подача заявления в налоговую инспекцию не должна осуществляться в течение того года, когда была произведена оплата. Нужно подождать, пока не окончится календарный год. Однако если подать заявление на возврат НДФЛ через работодателя, то конца года ждать не нужно.

Возврат НДФЛ за обучение рассматривается тут.

Образец приказа о выплате премии вы можете найти на этой странице.

Возврат ндфл за обучение образец заявления в 2016

Налоговый вычет — это возвращение гражданам части денежных средств, израсходованных на личные социальные нужды: охрана здоровья, получение образования, всевозможные пенсионные и страховые фонды и другое. При вычете происходит компенсация затраченных налогоплательщиками средств на личные нужды, за счет уплаченных ими ранее налогов (НДФЛ).

Компенсация расходов на обучение в 2017 году (в автошколе и других заведениях)

Расскажем об одном из таких вычетов — за понесенные гражданами траты на получение образования. Перечислим главные условия, необходимые для возврата израсходованных на обучения денежных средств:

  • гражданин зарегистрирован налоговым резидентом РФ;
  • гражданин трудоустроен и является плательщиком НДФЛ;
  • образование получается в лицензированном учреждении;
  • с образовательным учреждением заключен официальный договор;
  • оплата за получение образования производится исключительно налогоплательщиком.

Закон не ограничивает гражданам выбор юрисдикции образовательного заведения, за обучение в которых выплачивается налоговый вычет. Получать образование можно в России или за рубежом.

Законом предусмотрены следующие условия компенсации затрат на обучение:

  • обучение нельзя оплачивать со счетов работодателя, либо из материнского капитала;
  • компенсируются издержки за собственное обучение гражданина, обучение родственников не старше 24 лет (брат, сестра, дети), либо за учебу опекаемого или подопечного лица до достижения им 24 лет;
  • оплата подтверждена соответствующими документами;
  • образовательное заведение работает на основании действующей лицензии;
  • гражданин, оплачивающий обучение, не превышает ежегодный лимит полученных вычетов (120 000 рублей),
  • заявка на оформление вычета подана не позднее трех лет после произведенной оплаты за получение образования.

Предельная сумма годового возмещения в 2017 году

  • самого работающего гражданина 120 000 рублей;
  • детей младше 24 лет, 50 000 рублей на каждого ребенка;
  • очная форма обучения опекаемых лиц до восемнадцатилетнего возраста, и по окончании действия опеки до 24 лет, 50 000 рублей на каждого ребенка;
  • очная форма получение образования братом и сестрой младше 24 лет, 120 000 рублей.

Законодательство России не дает исчерпывающих сведений о том, какие документы предъявляются для оформления вычета за образование. Однако в 2017 году Минфин и ФНС РФ определили такие документы.

Необходимые документы для возврата НДФЛ в 2017 году

  • заполненный бланк декларации (образец по форме 3-НДФЛ);
  • платежные документы, свидетельствующие об оплате обучения;
  • заключенный с учебным заведением договор на предоставление услуг по обучению (установленный образец);
  • документы о степени родства с обучаемым (например, паспорт с записью о детях — образец);
  • заполненный бланк 2-НДФЛ (образец, бланк);
  • лицензия образовательного заведения, в котором проходило обучение (копия);
  • свидетельство о рождении ребенка либо паспорт обучаемого лица;
  • справка о форме образовательного процесса (очный, заочный, вечерний);
  • заявление на возврат НДФЛ за обучение себя или ребенка (образец)

Гражданам выплачиваются налоговые вычеты за обучение своих детей, либо за собственное обучение, вне зависимости от формы образовательного процесса: очная, заочная, дневная, вечерняя и т. д. Решение о налоговом вычете не зависит от типа образовательного заведения.

В каких учреждениях может производиться обучение

  • общеобразовательная школа (для ребенка);
  • техникум;
  • вуз;
  • детское дошкольное учреждение;
  • занятия в автошколе;
  • система профтехобразования;
  • у индивидуального предпринимателя.

В отношении предоставления лицензии образовательного учреждения, есть одно исключение — это требование необязательно для случаев, когда обучение проводится непосредственно у индивидуального предпринимателя, без найма преподавателей.

Получение лицензии ИП законом не предусмотрено.

Сроки получения денег по налоговому вычету

Желающий оформить получение вычета, подает необходимые документы в территориальную налоговую инспекцию, которая проводит проверку полноты и достоверности изложенных в них сведений. За образец можно взять документы, приложенные ниже. О результатах завершенной проверки инспекция уведомляет налогоплательщика. При положительном решение на его имя выполняется безналичный перевод.

Выплата данного вычета разрешена лишь за уже оплаченный период обучения. Документы на вычет подаются спустя календарный год после оплаты учебы. На практике налоговая инспекция производит перечисление денег по вычету через 3–4 месяца после подачи заявителем документов.

Размер выплачиваемой компенсации по затратам на обучение не должен превышать сумму уплаченного за год НДФЛ.

Совет! Если размер заработной платы одного из родителей не позволяет получить налоговую компенсацию в полном объеме — оформите недостающую сумму на второго работающего родителя.

Налоговый вычет выплачивается за полное время обучения, не исключая академический отпуск.

Важно! Получаемые гражданами суммы налогового вычета не подлежат налогообложению!

Используя налоговый вычет можно получить возврат средств, уплаченных за обучение в автошколе.

Налоговый вычет в порядке компенсации затраченных средств на обучение отнесен к категории социальных вычетов, наряду с вычетами по расходам на охрану здоровья или благотворительность.

В 2017 году изменено законодательство в части выплат налоговых вычетов. Пунктом 2 ст. 219 НК РФ разрешено гражданам получать компенсацию затраченных на обучение средств у своих работодателей.

Документы для получения вычета по месту работы

  • предоставить в подразделение УФНС по месту проживания заявление установленного образца на производство налогового вычета, а также документы, подтверждающие оплату обучения. Бланк 3-НДФЛ не заполняется;
  • через 30 календарных дней получить в налоговой инспекции уведомление, позволяющее получить деньги по налоговому вычету;
  • обратиться к работодателю с заявлением о выплате ему налогового вычета. К заявлению прилагается образец уведомления УФНС о праве на налоговый вычет за произведенную оплату обучения;
  • работодатель в течение месяца выплачивает работнику затребованный налоговый вычет. В этом случае удержанный за предыдущие месяцы НДФЛ не пересчитывается.

Изменения в законодательстве в 2017 году

Теперь гражданам по месту трудовой деятельности могут предоставляться вычеты по следующим видам затрат:

  • негосударственные пенсионные фонды;
  • пенсионное страхование;
  • страхование жизни;
  • формирование накопительной части трудовой пенсии;
  • обучение в автошколе.

Компенсации по перечисленным видам социальных расходов граждан могут выплачиваться до завершения отчетного периода, при соблюдении следующих условий:

  • имеются документы, подтверждающие расходы работника (выдают в автошколе или иное заведение);
  • заключен пятилетний договор страхования;
  • работодатель перечисляет взносы работника по договорам страхования в соответствующие фонды либо в страховые компании;
  • сумма полученных в течение года налоговых вычетов ограничена 120 000 руб.

Применение новых, принятых в 2017 году правил осуществления налоговых вычетов, позволяет гражданам выбирать виды собственных расходов, которые могут возмещаться посредством налоговых вычетов. Станет ли удобнее от такого нововведения работникам и работодателям — покажет практика.

Скачать заявление на возврат НДФЛ за обучение

Рекомендуем к прочтению

Заявление на возврат НДФЛ за обучение в 2018 году — бланк, кто может предоставить, при каких условиях

Все чаще людям приходится самостоятельно тратиться на оплату обучения ребенка или самого себя.

Стоимость образовательных услуг может быть достаточно высокой, но у налогоплательщиков есть шанс вернуть часть уплаченных денежных средств, оформив социальный налоговый вычет.

Для этого надо заполнить заявление и вместе с пакетом документов подать его в налоговую инспекцию.

Главные моменты

Налоговый вычет по расходам на обучение представляет собой определенную льготу, которая выражается в уменьшении налогооблагаемой базы при расчете НДФЛ по ставке 13%.

Таким образом, налогоплательщик получает возможность компенсировать часть собственных расходов на обучение себя, ребенка, брата или сестры.

Получение налогового вычета возможно только после представления полного комплекта документов в налоговую инспекцию и проведения необходимой проверки.

Не надо путать размер вычета и размер уменьшения налога. Например, 10 000 рублей налогового вычета уменьшат налог лишь на 1 300 рублей.

При исчислении социального налогового вычета может быть учтено до 50 000 рублей расходов на образование детей налогоплательщика (как собственных, так и приемных).

При оплате обучения за себя или брата, сестру это ограничение не действует, но эти расходы будут входить в общую максимальную сумму, учитываемую при расчете социального вычета — 120 000 рублей.

Максимальная сумма вычетов будет также ограничена выплаченными налогоплательщиком налогами.

В некоторых случаях налогоплательщику выгодней оказывается вносить плату за обучение ежегодно, а не сразу за весь период. Часто только в этом случае получится воспользоваться всем возможным размером вычета.

Действующее законодательство

Возможность получить налоговый вычет при оплате образовательных услуг за себя, детей и других родственников, перечисленных в законе, устанавливается ст. 219 Налогового кодекса РФ.

Ее рекомендуется обязательно изучить, перед обращением в налоговую инспекцию для получения вычета. Многие вопросы по его оформлению отпадут сами собой.

Статусы и типы образовательных учреждений устанавливаются Федеральным законом «Об образовании».

Оформление вычета и возврат средств налоговой службой осуществляется в соответствии с внутренними регламентами и правилами.

Форма заявления о возврате излишне уплаченного налога утверждена Приказом ФНС РФ № ММВ-7-8/[email protected] от 14.02.2017 года.

Ее использование при оформлении соответствующего заявления является обязательным.

Иначе налоговая служба не сможет провести возврат средств, так как будет считаться, что документ оформлен не должным образом.

Кто может предоставить

Обратиться за получением налогового вычета за расходы на образование может налогоплательщик, который является гражданином России и платит НДФЛ по ставке 13%.

Если человек платит налог на доходы по другим ставкам, то рассчитывать на социальный налоговый вычет он не сможет.

Получить налоговый вычет можно только при условии наличии платежей по НДФЛ, т.е. официального трудоустройства.

Граждане РФ, которые работают без оформления согласно ТК РФ, не смогут рассчитывать на получение налогового вычета и возврат суммы. Фактически они не платили налогов государству и возвращать им деньги не из чего.

Вычет налогоплательщику по расходам на образование может быть предоставлен при условии, что он оплатил:

При каких условиях

Обязательным условием предоставления налогового вычета по расходам на образование является наличие лицензии или заменяющего ее документа у учреждения, где обучается налогоплательщик или его ребенок (сестра, брат).

Можно получить вычет за оплату обучения, как в государственной, так и частной образовательной организации. Допускается даже получить вычет за оплату обучения за границей.

Важно знать, что вычет можно получить не только за оплату образования в ВУЗе, но и в других организациях:

  • детских садах;
  • в школах;
  • в учреждениях дополнительного образования, в т. ч. детских.

Это означает, что даже оплачивая музыкальную школу ребенку родитель имеет право получить налоговый вычет, при условии наличия у школы лицензии.

Для получения налогового вычета необходимо, чтобы платежные документы были выписаны на налогоплательщика, который обращается за его получением, а не на родственника, за которого производилась оплата.

Иначе сотрудники налоговой инспекции будут вынуждены отказать в предоставлении вычета.

Когда можно оформить

Обратиться с заявлением о выдаче уведомления о праве на налоговый вычет можно сразу после осуществления оплаты за обучения.

В этом случае компенсация будет происходить через работодателя, который выполняет функции налогового агента.

Можно также обратиться в инспекцию и по итогам года, в этом случае будет осуществлен возврат суммы на банковский счет.

Обратиться для возврата НДФЛ можно лишь в течение 3 лет. Например, вернуть в 2018 году налог, уплаченный в 2011 — не получится и откладывать на слишком долго подачу документов для возврата не стоит.

Но в любом случае нужно будет обращаться в налоговую инспекцию. Именно по этой причине большинство налогоплательщиков предпочитают возвращать вычет по итогам года, но знать о возможности получить его через работодателя стоит обязательно.

Сравним в таблице процедуру оформления вычета по итогам года и в течении его через работодателя:

В любом случае обращения в налоговую службу избежать не удастся, и многие налогоплательщики предпочитают получать возврат по итогам года.

Обычно при этом можно оформить и другие вычеты по НДФЛ, а декларация потребуется только одна.

Да, и не каждый работодатель с легкостью соглашается выполнять свои обязанности, связанные с функциями налогового агента, а ругаться с бухгалтерией – не всегда хорошая идея.

: заполняем заявление о возврате налога

Заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение

Подается заявление на возврат НДФЛ в налоговую инспекцию по итогам года. Оно должно быть составлено по специальной форме, утвержденной Приказом ФНС.

Скачать бланк для заполнения можно здесь, а образец заполнения — здесь. Можно написать заявление шариковой ручкой от руки или заполнить на компьютере и затем распечатать.

При заполнении заявления не допускаются никакие исправления или корректировки. Если была все же допущена ошибка в соответствующих сведениях, то придется полностью переписать или перепечатать соответствующий лист.

Все данные в заявлении надо указывать точно и четко. Особенно надо уделить внимание банковским реквизитам.

Ошибка, допущенная даже в одной цифре, может стать причиной того, что деньги попадут не тому получателю.

В итоге их вернуть будет очень сложно или совсем невозможно. Лучше несколько раз проверить документ перед его подачей в налоговую инспекцию.

Банковские реквизиты можно найти в договоре с кредитным учреждением, а также уточнить лично у менеджеров или в справочной службе.

В большинстве случаев они также доступны в системе дистанционного обслуживания. Переводить средства налоговая служба будет только на личный счет налогоплательщика.

Воспользоваться для этих целей счетом другого лица нельзя, даже если он является близким родственником.

Структура заполнения бланка

Состоит заявление на возврат НДФЛ из трех листов. Вверху каждого из них налогоплательщик должен указать ИНН (если он имеется).

Рассмотрим, какие сведения надо указать на каждом из листов заявления:

Комплект документов

Вместе с заявлением о возврате налога надо подать в налоговую инспекцию декларацию 3НДФЛ, а также справку о заработной плате от работодателя по форме 2НДФЛ.

Все эти документы сотрудники ИФНС должны будут проверить и принять решение о возврате средств или обосновать отказ в нем. Желательно также приложить и копию лицензии образовательного учреждения.

Если налогоплательщик желает получить вычет за оплату обучения ребенка, то ему надо приложить также свидетельство о его рождении.

Аналогичные требования действуют для получения вычета за оплату обучения брата (сестры), но в этом случае потребуется и свидетельство о рождении самого налогоплательщика.

Только правильно составленное заявление о возврате НДФЛ за расходы на обучение с приложением всех необходимых документов даст желаемый результат.

Надо проявить внимательность при подготовке пакета бумаг для подачи в налоговую инспекцию и обязательно проверить все указанные сведения.