Меню Закрыть

Договор на страхование предпринимательских рисков

Страхование предпринимательских рисков

  • Страхование — классификация, сущность и функции
  • Страховой фонд
  • Страховые тарифы
  • Страховые риски

Страхование предпринимательских рисков

Страхование предпринимательских рисков представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по выплате страхового возмещения (в пределах страховой суммы) страхователю-предпринимателю при наступлении страховых событий (случаев), воздействующих на материальные, денежные ресурсы, результаты предпринимательской деятельности и причиняющих убытки, потери дохода и дополнительные расходы предпринимателю.

Определенная часть юридических лиц не занимается предпринимательской деятельностью (некоммерческие организации, учреждения), но для них защита от финансовых рисков не менее актуальна, чем для физических лиц. Поэтому представляется целесообразным выделение отдельной подотрасли имущественного страхования — страхование непредпринимательских финансовых рисков (юридических и физических лиц). В связи с этим важно определить, что представляют собой финансовый и предпринимательский риски.

Финансовый риск — это потенциально возможное (вероятностное), случайное событие, воздействующее на процессы получения, целевого использования расчетов, хранения или накопления денежных средств юридических, физических лиц и причиняющее им убытки, потерю доходов, дополнительные расходы, для возмещения которых проводится страхование.

Предпринимательский риск — это потенциально возможное, случайное событие, результатом воздействия которого на материальные, денежные ресурсы, производственные, экономические процессы предпринимательской деятельности являются убытки, дополнительные расходы, уменьшение получаемых доходов, прибыли, обусловливающие необходимость страхования с целью возмещения причиненного событием ущерба.

Субъектами страхования предпринимательских рисков являются страхователь и страховщик. Страхователем может быть юридическое или физическое лицо, занимающееся предпринимательской деятельностью. По договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу.

Страховщиком, как и по другим видам страхования, является юридическое лицо — страховая организация, имеющая лицензию на проведение страхования предпринимательских (финансовых) рисков.

Страхование предпринимательских рисков выделено по существу новым Гражданским кодексом РФ в отдельную подотрасль (вид страховой деятельности) имущественного страхования. Оно заменило страхование финансовых рисков.

В классификации видов страховой деятельности страхование финансовых рисков определяется как «совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потери доходов (дополнительных расходов) лица, о страховании которого заключен договор».

Страхование осуществляется от убытков, вызванных следующими событиями:

  • остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий;
  • банкротство;
  • потеря работы (для физических лиц);
  • непредвиденные расходы;
  • неисполнение (ненадлежащее исполнение) договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;
  • понесенные застрахованным лицом судебные расходы (издержки);
  • иные события.

Под потерей доходов в зарубежной и российской практике страхования подразумевают, как правило, неполученную страхователем прибыль вследствие страхового события.

В соответствии с Гражданским кодексом РФ взамен страхования финансовых рисков по договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы:

  1. риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;
  2. риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам — риск гражданской ответственности;
  3. риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов — предпринимательский риск.

Страхование предпринимательских рисков обеспечивает возмещение не только потери дохода (прибыли), но и убытков от неоплаты (невозвращения) имущества в связи с неисполнением обязательства контрагентом предпринимателя. Это предусматривается и в страховании финансовых рисков.

К предметам страхования предпринимательской деятельности относятся:

  1. имущество фирмы, предприятия, организации, индивидуального предпринимателя, сформированное в процессах создания (учреждения) и функционирования предпринимательской структуры;
  2. гражданская ответственность предпринимателя за несвоевременный или неполный возврат кредитов (с процентами), займов, за непогашение обязательств и невыплату процентов по выпущенным облигациям, дивидендов по привилегированным акциям, использованным в качестве источника инвестиций при создании предпринимательской структуры;
  3. инновационные проекты и/или их конечные результаты;
  4. работоспособность элементов и систем производства в целом и/или убытки от остановок производства;
  5. гражданская ответственность предпринимателя, возникающая вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу третьих (других) лиц в результате производственной, любой иной деятельности, произошедших при этом аварий, вредных выбросов и
    т. п.;
  6. гражданская ответственность предпринимателя за невыполнение им договорных обязательств по оплате поставленных товаров, выполненных работ, оказанных услуг перед производителями, исполнителями, продавцами;
  7. снижение объема продаж, дополнительные расходы и убытки от собственной предпринимательской деятельности, включая убытки от внереализационных операций (например, от изменения курсовых разниц по валютным счетам и операциям с иностранной валютой; исполнения обязательств по выданным другим лицам; поручительствам и гарантиям);
  8. инвестиции в другие предпринимательские структуры и проекты; вложения в акции, облигации, в государственные и муниципальные ценные бумаги.

Объектами страхования предпринимательской деятельности являются имущественные интересы, связанные с материальными, денежными ресурсами и доходами от этой деятельности, подвергающимися воздействию опасных, неблагоприятных событий (страховых случаев), которые наносят предпринимателям убытки и обусловливают их потребность в дополнительных источниках средств для возмещения ущерба.

Виды страхования предпринимательской деятельности в основном соответствуют названию предметов страхования или последствий страховых событий.

Значительная часть имущественных интересов предпринимателей обеспечивается страховой защитой ряда традиционных видов страхования, например, страхованием имущества юридических, физических лиц, занятых предпринимательской деятельностью, страхованием транспортных средств и грузов. Поэтому при страховании предпринимательских рисков эти виды имущества предпринимателей не учитываются как предметы страхования.

В качестве предметов страхования предпринимательских рисков в части продаваемого предпринимателем имущества остаются: товары (не подлежащие страхованию в качестве грузов); выполненные работы, оказанные услуги; неиспользуемые материальные топливно-энергетические ресурсы, оборудование; нематериальные активы и ценные бумаги. К предметам же страхования предпринимательских рисков относятся денежные средства, хранящиеся на депозитных вкладах и на различных счетах в банках, также выданные кредиты — для банковских учреждений.

В соответствии с этими предметами страхования могут быть выделены следующие виды страхования предпринимательских рисков:

  1. страхование убытков по сделкам продажи товаров, работ, услуг, иного имущества предпринимателя;
  2. страхование предпринимателем срочных депозитов вкладов и денег на счетах в банках;
  3. страхование банком непогашения кредита заемщиком средств.

Основные финансовые результаты предпринимательской деятельности (выручка — объем продаж, издержки производства и обращения, прибыль) и финансовые ресурсы предпринимательской структуры, естественно, взаимосвязаны и взаимозависимы, но как экономические понятия не идентичны. Поэтому можно считать, что состав видов страхования предпринимательских рисков включает как виды страхования рисков убытков от непосредственных процессов движения денежных средств (получения, использования, хранения или накопления), так и виды страхования рисков убытков от производственных, экономических процессов предпринимательской деятельности.

Указанные выше риски причинения различных убытков, потери доходов вследствие безработицы физических лиц, их судебные расходы, утрату денежных вкладов в банках целесообразно выделить в отдельные виды страхования финансовых рисков физических лиц.

Договор страхования предпринимательского риска

Как известно, договор страхования предпринимательского риска является одним из видов договора имущественного страхования со всеми вытекающими отсюда правовыми последствиями. Иными словами, договор страхования предпринимательского риска обладает всеми правовыми признаками, присущими договору имущественного страхования, но с учетом особенностей объектов и субъектов страхования, предмета страхования, особенностей наступления страхового риска и иных особенностей, изложенных, в частности, в ст. 933 ГК РФ. Согласно этой статье по договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу. Договор страхования предпринимательского риска лица, не являющегося страхователем, ничтожен. Договор страхования предпринимательского риска в пользу лица, не являющегося страхователем, считается заключенным в пользу страхователя.
Таким образом, страхователем по исследуемому виду имущественного страхования могут выступать физические и юридические лица, зарегистрированные в качестве таковых в установленном законом порядке (Федеральный закон от 8 августа 2001 г. N 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц») и осуществляющие предпринимательскую деятельность (Признаки предпринимательской деятельности см. в п. 1 ст. 2 ГК РФ). В свою очередь, прекращение в установленном порядке предпринимательской деятельности лицом, застраховавшим предпринимательский риск, связанный с этой деятельностью, является дополнительным основанием для досрочного прекращения договора страхования (п. 1 ст. 958 ГК РФ). Застрахованным лицом и выгодоприобретателем по обсуждаемому виду договора имущественного страхования может быть только сам страхователь, т.е. сам предприниматель (индивидуальный, коллективный), страхующийся от рисков, связанных с осуществлением им своей предпринимательской деятельности и возможным возникновением убытков при занятии такого рода деятельностью, иначе говоря, от предпринимательских рисков.

Смотрите так же:  Вендинговый аппарат налог

Согласно третьему подпункту п. 2 ст. 929 ГК РФ предпринимательский риск — это риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов — предпринимательский риск.
К таким убыткам могут относиться неплатежи, непоставка товаров, поставка некачественных товаров и другие риски, связанные с невыполнением контрагентами страхователя своих договорных обязательств перед страхователем, а также причинением страхователю вреда другими лицами при осуществлении предпринимательской деятельности.
В состав убытков при этом могут включаться как реальный ущерб (расходы, которые страхователь произвел или должен будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата, повреждение имущества), так и неполученные доходы (упущенная выгода), которые страхователь-предприниматель получил бы при обычных условиях своей предпринимательской деятельности, если бы его право не было нарушено (ст. 15 ГК РФ). Взыскание неустойки, которую страхователь мог бы получить с нарушителя-контрагента, не относится к предмету страхования, так как страхование неустойки, которую кредитор-предприниматель мог бы получить со своего делового партнера за ненадлежащее исполнение (неисполнение) своих договорных обязательств перед ним, исследуемой страховой конструкцией не предусмотрено.
Кроме того, к убыткам, выступаемым в качестве предмета страхования предпринимательского риска, относятся, как уже отмечалось, убытки, возникающие в результате изменения условий предпринимательской деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, например в случае непредвиденных перерывов в производстве, биржевых, валютных, инфляционных потрясений, изменяющие нормальные условия производства, обмена и сбыта.
Сам факт убытков, возникших у страхователя в результате осуществления его предпринимательской деятельности, предусмотренной договором страхования, выступает страховым случаем по данному подвиду имущественного страхования.
Объектом страхования по договору страхования предпринимательского риска является имущественный интерес страхователя, связанный с возможной компенсацией за счет страхового возмещения убытков, возникающих у него в ходе предпринимательской деятельности. Безусловно, в связи с тем, что зачастую на практике весьма затруднительно определить, заранее предвидеть размер предстоящих убытков от бизнес-деятельности в связи с многообразием составляющих факторов этого рода риска, и сама страховая сумма имеет условно-ориентировочный характер. В то же время в практике используются различные варианты определения такой суммы: возможны страхование убытков в процентном соотношении от их размера; страхование убытков по факту (т.е. страхование в полном объеме убытков); страхование с установлением лимита ответственности страховщика.

Страховая стоимость при страховании предпринимательского риска определяется исходя из размера убытков от предпринимательской деятельности, которые страхователь понес бы при наступлении страхового случая (п. 2 ст. 947 ГК РФ). Если страховая сумма, указанная в договоре, будет превышать страховую стоимость, то договор страхования предпринимательского риска будет являться ничтожным в той части страховой суммы, которая превышает страховую стоимость, а уплаченная излишняя часть страховой премии возврату не подлежит (п. 1 ст. 951 ГК РФ).
Как и при страховании имущества, так и при страховании предпринимательского риска страховая сумма может быть установлена по усмотрению сторон ниже страховой стоимости. В этой ситуации страховщик обязан возместить при наступлении страхового случая страхователю (выгодоприобретателю) часть понесенных последним убытков пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости. Договором может быть предусмотрен более высокий размер страхового возмещения, но не выше страховой стоимости (ст. 949 ГК РФ).
В случае, когда предпринимательский риск застрахован лишь в части страховой стоимости, страхователь (выгодоприобретатель) вправе осуществить дополнительное страхование, в том числе у другого страховщика, но с тем, чтобы общая страховая сумма по всем договорам страхования не превышала страховую стоимость. В противном случае сумма страхового возмещения, подлежащая выплате каждым из страховщиков, сокращается пропорционально уменьшению первоначальной страховой суммы по соответствующему договору страхования (ст. 950, п. 4 ст. 951 ГК РФ).
Договор страхования предпринимательского риска может заключаться по поводу страхования риска по конкретному договору или по поводу страхования риска от всей предпринимательской деятельности в целом.
Являясь разновидностями договора имущественного страхования, договор страхования предпринимательского риска и договор страхования ответственности все же отличаются друг от друга, в частности, тем, что при первом подвиде договора страхователь является кредитором (выгодоприобретателем), защищающим свои имущественные интересы в случае невыполнения договорных обязательств со стороны должника-партнера, в то время как при втором подвиде договора страхователь является должником и защищает свои имущественные интересы с помощью страхования рисков от своих убытков, возникших в связи с привлечением его (страхователя) к гражданско-правовой ответственности за невыполнение взятых на себя договорных обязательств перед кредитором (выгодоприобретателем).
По обоснованному мнению М.И. Брагинского и В.В. Витрянского, в отношении страхования предпринимательского риска не действует правило, действующее в отношении страхования ответственности по договору, согласно которому страхование риска ответственности по договору возможно только при наличии соответствующего указания на этот счет закона (ст. 932 ГК РФ).

Отличается договор страхования предпринимательского риска и от договора страхования имущества тем, что предметом первого подвида страхования являются, как известно, убытки, а предметом второго подвида договора имущественного страхования — имущество как таковое (риск его утраты (гибели), недостачи, повреждения). При страховании от предпринимательского риска страхуются убытки страхователя, включая и реальный ущерб, и упущенную выгоду, в то время как при страховании имущества страхуются имущественные интересы в виде реального ущерба. При страховании от первого риска застраховывается риск только самого страхователя и только в его пользу, в то время как по договору страхования имущества выгодоприобретателем может быть не сам страхователь, а выгодоприобретатель.
В правоприменительной практике бывают случаи, когда договоры предпринимательского риска и договоры страхования имущества едва различимы, в особенности когда страхуется предпринимательский риск на случай изменения предпринимательской деятельности по не зависящим от предпринимателя-страхователя обстоятельствам, связанным, в свою очередь, с сохранностью груза, товаров, иного имущества. Несомненно, отсутствие (потеря, порча, уничтожение) имущества отрицательным образом скажется на условиях предпринимательской деятельности.
Так, А.И. Худяков приводит пример, в соответствии с которым предприниматель страхует от утраты отгружаемый товар, после чего этот товар уничтожается в результате наступления страхового случая. Спрашивается, к какому виду относится такое страхование — к страхованию предпринимательского риска или страхованию имущества? На этот вопрос ученый верно, на наш взгляд, отвечает, что правильный ответ зависит от цели договора, заключенного в сфере страхования: если целью договора явится возмещение убытков, вызванных неблагоприятными изменениями условий предпринимательской деятельности, то налицо договор страхования предпринимательского риска. Если же целью страхования является сохранение самого имущества и возмещение реального ущерба, вызванного его утратой (повреждением), то налицо второй подвид договора имущественного страхования — договор страхования имущества.

По нашему мнению, стороны могут заключать договор страхования имущества и предпринимательского риска, когда одновременно страхуется и само имущество (в случае его порчи, недостачи, гибели), и возможная, случайная потеря дохода, ожидаемого от использования (распоряжения) этим имуществом. Это дает правовую возможность возместить страхователю не только действительную стоимость застрахованного имущества в связи с его порчей (недостачей), но и расходы, неполученные доходы, связанные с этим событием. Но условия об этих рисках необходимо четко указывать в договоре или страховом полисе.
В связи с изложенным представляет определенный интерес следующее дело, рассмотренное 11 августа 2004 г. Федеральным Арбитражным судом Уральского округа.
Общество с ограниченной ответственностью (ООО «Лига-Мастер») обратилось в суд с иском к страховому открытому акционерному обществу «Пирамида» о взыскании 186061 рубля страхового возмещения (по договору страхования — полису от 16 августа 2002 г.) в связи с кражей имущества, о взыскании 7590 рублей — процентов за пользование чужими денежными средствами и 83418 рублей убытков (упущенной выгоды), причиненных вынужденным простоем салона в период с 22 июля по 1 ноября 2003 г. Решением суда от 28 января 2004 г. в пользу истца было постановлено взыскать страховое возмещение в размере 125543 рублей, а также 170179 рублей за убытки и 8118 рублей как процентов на основе возбужденного уголовного дела по факту кражи и норм ГК РФ, регулирующих правоотношения по договору страхования. Состоявшееся решение суда в части взыскания убытков было обжаловано ответчиком в суд апелляционной инстанции, постановлением которого жалоба была удовлетворена со ссылкой на пределы ответственности страховщика, установленные ст. 929 ГК РФ и п. 8 Общих условий страхования ОАО «Пирамида». Спор возник в связи с кражей в ночь на 18 июня 2003 г. застрахованной компьютерной техники стоимостью 238751 рубль из салона ООО «Лига-Мастер». По данному факту следственными органами было возбуждено уголовное дело, производство по которому приостановилось из-за неустановления виновных лиц.
Удовлетворяя иск полностью в уточненном истцом размере, суд установил, что с заявлением о выплате страхового возмещения ООО «Лига-Мастер» обратилось 19 июня 2003 г. и что факт кражи как страховой случай, предусмотренный договором страхования (полисом) от 16 августа 2002 г., и убытки истца из-за простоя салона подтверждены в установленном законом порядке, а выплата страхового возмещения не произведена до обращения истца с настоящим иском в суд. Отменяя решение суда в части взыскания в пользу страхователя убытков, возникших в связи с перерывом в производстве, апелляционная инстанция правомерно руководствовалась общим правилом страхования, предусмотренным п. 1 ст. 929 ГК РФ, согласно которому ответственность страховщика ограничена определенной договором страхования суммой. Из страхового полиса и имеющихся в нем на обороте общих условий страхования СОАО «Пирамида» было видно, что предметом страхования предпринимательский риск не являлся, поскольку в п. 8 данных Общих условий об этом виде риска ничего не указывалось. Суд кассационной инстанции оставил постановление апелляционной инстанции без изменения (Постановление Федерального арбитражного суда Уральского округа от 11 августа 2004 г. N Ф09-2544/04-ГК).

Смотрите так же:  Требования к отчету об инженерно-геодезических изысканиях

По страхованию предпринимательского риска имеются и другие судебно-арбитражные дела, однако необходимо отметить, что их число невелико в связи с относительно небольшим количеством договоров страхования такого рода.
Так, из Постановления Федерального Арбитражного суда Северо-Западного округа от 8 июля 2004 г. по одному из изученных дел было видно, что закрытое акционерное общество страхования предпринимательства «Сфинкс» (страховщик) и ООО «Судоходная компания «Вояж» (страхователь) заключили договор страхования имущественных интересов страхователя, связанных с нанесением убытков и неполучением ожидаемых доходов из-за неисполнения контрагентом страхователя — обществом с ограниченной ответственностью «Весь Мир» обязательств по договору от 21 ноября 2002 г. в части арендных платежей. По существу, страховым случаем по исследуемому делу являлось неисполнение арендаторами своих обязательств по уплате арендной платы за судно, т.е. имело место страхование предпринимательского риска. Судоходная компания своевременно уведомила страховщика письмами о наступлении страховых случаев. Но ЗАО СП «Сфинкс» отказалось исполнить обязательства по выплате страхового возмещения по договору страхования предпринимательского риска, ссылаясь на то, что договор аренды судна нельзя считать заключенным, в связи с чем неуплата арендной платы не может расцениваться как страховой случай. Однако суд первой инстанции обоснованно отверг доводы страховщика и удовлетворил иск о взыскании денежной суммы страхового возмещения, поскольку материалами дела подтверждалось, что договор был заключен и фактически исполнялся сторонами и страховой случай (факт неуплаты арендных платежей) наступил. Суд кассационной инстанции изменил состоявшееся решение лишь в части размера присужденной суммы, снизил ее на основании ст. 333 ГК РФ, приняв во внимание доводы страховой компании о несоразмерности примененных к ней санкций за отказ от выплаты страхового возмещения (Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 8 июля 2004 г. N А56-869/04).

Примечание. Все доводы страховой компании в обоснование правомерности своего отказа в выплате страхового возмещения сводились к следующему: а) по мнению страховщика, страхователь (судоходная компания) не исполнил возложенную на него законом обязанность о своевременном уведомлении страховщика о наступившем страховом случае (ст. 961 ГК РФ); б) страховая компания не обязана выплачивать страховое возмещение, поскольку прекратил действие договор аренды судна, по которому застрахован риск убытков страхователя от неисполнения обязательств контрагентами. Кроме того, ответчик также указывал, что суд необоснованно не применил ст. 157 и п. 1 ст. 958 ГК РФ.

Договор страхования предпринимательского риска

Договор страхования предпринимательского риска является письменным соглашением, в соответствии с которым страховщиком берется на себя обязательство по выплате страхователю страхового возмещения (в пределах страховой суммы) при наступлении страхового случая, определенного в договоре страхования, а страхователем гарантируется уплата страховой премии в размере, порядке и сроках, предусмотренных договором страхования.

Объекты страхования

В договоре страхования предпринимательского риска объектом страхования выступают имущественные интересы, которые связанны с наступлением убытков у страхователя от предпринимательской деятельности вследствие нарушения контрагентами страхователя своих обязательств или из-за изменений условий деятельности страхователя по независящим от него обстоятельствам.

Имущественный интерес содержит в себе комплексные составляющие страховых убытков – упущенная выгода, действительный ущерб, ответственность и расходы. Возникает такой имущественный интерес в связи с ведением предпринимательской деятельности застрахованным лицом (ГК РФ, статья 2).

В соответствии статьи 933 Гражданского Кодекса РФ по договору страхования предпринимательского риска может застраховываться предпринимательский риск только в пользу самого страхователя (предпринимателя).

Гражданский Кодекс РФ (статья 2) говорит, что лицо, ведущее предпринимательскую деятельность, обязано в этом качестве зарегистрироваться в определенном законодательными актами порядке. Исходя из этого требования, становится очевидным, что в договоре страхования предпринимательского риска страхователем может быть либо коммерческая организация (юридическое лицо), ведущая предпринимательскую деятельность в рамках своего устава, либо физическое лицо, зарегистрировавшееся в качестве индивидуального предпринимателя.

Поэтому, заключить договор страхования предпринимательского риска могут только предприниматели, ведущие коммерческую деятельность. Для всех остальных категорий (некоммерческих организаций, граждан, не зарегистрировавшиеся индивидуальными предпринимателями) заключенный договор страхования будет считаться ничтожным.

В соответствии статьи 933 ГК РФ договор страхования предпринимательского риска, заключенный в пользу лица, который не является страхователем, является заключенным на страхователя, потому что в договоре страхования не может быть назначено ни застрахованное лицо, ни выгодоприобретатель. В обратном случае, идет нарушение законодательной нормы с вытекающими различными последствиями по нарушению этих правил. Поэтому, назначая в договоре страхования выгодоприобретателя, ничтожным становится только это условие, а назначая в договоре страхования предпринимательских рисков застрахованное лицо – ничтожным признается весь договор.

Страховой случай

К страховым рискам по договору страхования предпринимательских рисков относятся (ГК РФ статья 929 пункт 2):

  • нарушение обязательств контрагентами страхователя;
  • изменение условий предпринимательской деятельности страхователя по объективным причинам, от него не зависящим.

Так как предпринимательская деятельность направлена на систематическое извлечение прибыли, то и изменения условий в деятельности (в данном случае ухудшения) должны иметь систематический характер. Отсюда следует, что потерянная выгода, упущенная из-за разовой и случайной ее утраты, не может быть застрахована по договору страхования предпринимательских рисков, а станет возможной только при изменении условий, вследствие которых случаи таких утрат участятся.

Данная норма является спорной, поэтому многими страховщиками заключается договор страхования предпринимательских рисков по случайной единовременной утрате возможной прибыли.

Изменения условий в деятельности страхователя или в отношении нарушений своих обязательств контрагентами предпринимателя должны носить для страхователя неожиданный и случайный характер, при наступлении которых он находится в абсолютном неведении. Например, страховщиком может быть отказано в заключение договора страхования предпринимательских рисков продавцу, который собрался продавать свой товар покупателю с сомнительной платежеспособностью. У продавца всегда имеется реальная возможность проверить финансовое состояние своих покупателей, в противном случае, не стоит заключать договор купли-продажи.

Двойное страхование

В соответствии с законодательством Российской Федерации страхователю разрешается заключение нескольких последовательных договоров страхования предпринимательских рисков с разными страховщиками. При этом допускается превышение размера страховой суммы над застрахованной стоимостью имущества. Однако при страховом возмещении страховая выплата не может превышать страховую стоимость имущества. При возникновении обязанности по страховому возмещению у нескольких страховщиков, выплаты производятся с применением формулы сокращенной суммы страхового возмещения.

Страхование предпринимательских рисков

Предпринимательские риски возникают в работе у всех бизнесменов, они мотивированы многими внешними и внутренними причинами (виды рисков были рассмотрены в предыдущей заметке). Поэтому очень важно анализировать и заранее принимать меры по возможной минимизации негатива, направленного на работу индивидуального предпринимателя. Одной из действенных мер является страхование. Компании, занимающиеся такой деятельностью, предлагают представителям бизнеса заключить договор страхования предпринимательских рисков.

В страховании этих рисков объединены многие виды страхования. Объектом страхования становятся материальные ценности, деньги, готовый продукт или услуга, словом, все ситуации, в результате которых могут случиться убытки, или будет не дополучен конкретно измеримый доход. Эти ситуации называются страховыми случаями и подлежат финансовой компенсации.

Смотрите так же:  Отказ в государственной регистрации юридического лица госпошлина

Многие юридические и физические лица не занимаются получением дохода, к примеру, некоммерческие организации и учреждения, фоны, пр. Для таких субъектов бизнеса предусмотрено страхование некоммерческих рисков, которое защищает имущественные интересы бизнесменов.

Риски предпринимателя, подлежащие страхованию, делятся на финансовые и предпринимательские. Финансовые риски предусматривают возникновение ситуации, когда страдают именно деньги, финансы предпринимателя. Это случайные события, которые влияют на процесс получения денег, грамотность и своевременность расчетов, на процедуру хранения и накопления финансов. Так же к ним относят события, произошедшие по вине юридически и физических лиц, причинившие убытки в виде потери доходов, увеличение расходов, получение меньшей прибыли. Страхование в таких случаях позволит компенсировать потерю этих финансовых средств.

Предпринимательские риски – это те же самые события, которые применимы к предпринимательской деятельности. Финансовые риски могут возникнуть и в ситуации пребывания в состоянии бездействия, а предпринимательские – в результате работы предпринимателя. При составлении договора страхования предпринимательского риска надо обязательно внимательно читать его и понимать. Что именно вы страхуете, какие виды рисков, и что вы получите в виде компенсации от страховой компании в том или ином случае.

В договоре будут фигурировать две стороны, одна из которых – предприниматель, вторая – фирма, занимающаяся страхованием. Надо понимать, что по этому договору может быть застрахован только сам предприниматель, и только его риски. Все партнеры, поставщики, родные и близкие, отношения к этому виду страхования не имеют. При заключении договора страхования страховщик, то есть тот предприниматель, который страхуется, должен проверить у фирмы-страховщика все документы, среди них должна быть лицензия на право осуществления страховой деятельности вообще и лицензию на страхование предпринимательских рисков в частности.

Страховые события по договору страхования предпринимательской деятельности

На практике событиями, повлекшими возникновение рисков и убытков по ним, могут быть самые разнообразные истории из жизни предпринимателей. Но в договоре будут указаны совершенно конкретные ситуации. Следовательно, надо расшифровать обобщенные ситуации, и прописать все случаи. Первое, что указывают чаще всего в договоре страхования – остановка производства, сокращение объемов выпускаемой продукции, сокращение объемов предоставляемых услуг, которые случились в результате тех событий, которые вы уже оговорили со страховщиком, которые мы описали выше.

Второе серьезное обстоятельство, которое подлежит страхованию, банкротство предприятия. Причем, само понятие банкротство применимо в законе только к юридическим лицам. Поэтому предпринимателю надо изложить суть ситуации, идентичной банкротству, для ИП. Вообще, предприниматель в случае банкротства отвечает по всем долгам своим имуществом перед кредиторами. Но, если он застрахован, гасить все убытки и долги будет страховая компания. Поэтому надо грамотно сформулировать причину и смысл возникновения страхового случая. Если вы сами затрудняетесь это сделать, проконсультируйтесь у юриста, которому доверяете.

Потеря работы, как правило, возникает у индивидуального предпринимателя, когда он лишается возможности работать на рынке. Это может произойти по причине недобросовестной конкуренции, поломки оборудования, экстремальных ситуаций, и др. Конечно, бизнесмен будет искать выходы из ситуаций, налаживать производство. Но финансы, которые он потерял при этой ситуации, ему будут возвращены.

Очень важно внести в договор страхования такую статью, как непредвиденные расходы. В работе это возникает очень часто. Запланировали одну сумму на покупку оборудования, а пока подписывали договор, курс евро изменился, и сумма выросла. Вышел новый закон о налогообложении, сумма налога возросла в 2 раза, вот вам и непредвиденные расходы.

Следующий предмет, включенный в страхование предпринимательского риска – от неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств по договору контрагента предпринимателя, который страхуется. Смысл важности этого пункта страхования очень простой. Если вы не получили по договору от партнера того, что ожидали, но это прописано в договоре, то вы вправе получить компенсацию от страховой компании. Очень часто бывает, что поставщик, к примеру, прислал партию сырья с разным качеством. Пока вы пишите претензию, возвращаете товар, получаете замену, пройдет время, и вы понесете убытки. А при наличии страховой суммы вы быстро купите необходимое сырье у другого поставщика, а с прежним будете вести суды и разбирательства.

Вот о судах поговорим подробнее. Даже если вы выиграете такой суд, у вас все равно возникнут издержки на адвокатов, на сбор документов, вы потеряете время, которые могли бы посвятить работе, вы отвлекаете персонал своей фирмы. Эти судебные издержки вы тоже можете вернуть, если внесете такой пункт в договор.

В каждой деятельности могут возникнуть тонкости, которые может знать только сам предприниматель. И только он сам может внести в договор иные пункты, которые он посчитает нужными.

Предметы предпринимательского риска, которые можно застраховать

А теперь рассмотрим, что же конкретно можно застраховать индивидуальному предпринимателю. Во-первых, это любое имущество фирмы, которое находится в работе. К имуществу можно относить как станки, оборудование, линии и потоки, так и офисное имущество, автотранспорт, который используется для перевозки товара, сырья, а так же сотрудников с работы и на работу. Все, что стоит денег, что используется для работы, можно страховать от повреждений, порчи, кражи, полной утраты и много другого.

Предметом страхования может стать и предпринимательская ответственность по кредитным отношениям, это несвоевременный возврат кредитных средств, неполный возврат средств, непогашение обязательств и невыплата процентов по кредитам, займам, облигациям. Так же к страховым случаям относится невыплата дивидендов по акциям, которые предприниматель может использовать как привлеченные инвестиции в свой проект.

Отдельно среди страхуемых предметов надо выделить инновационные проекты и результат этих проектов. Инновации – это всегда риск, кто знает, удастся ли вам в их результате получить именно тот продукт, который предприниматель планировал, получится ли этот продукт выгодно продать, как это было задумано. Поэтому любой исход дела надо застраховать.

Так же можно застраховать оборудование, производственные системы, их работоспособность, и убытки от полной их остановки.

Огромное количество неприятностей ожидают предпринимателя в случае причинения вреда здоровью и жизни третьих лиц, то есть сотрудников, которые приняты на работу. Причем надо четко указать, в каких случаях будет происходить компенсация – в результате производственной деятельности, в результате аварий и катастроф, пожара, вредных выбросов и др. Это позволит предпринимателю избежать расходов на лечение сотрудников и выплату им компенсации. Но в любом случае, вам придется очень хорошо потрудиться надо обеспечением безопасности и соблюдением всех требований по охране труда и технике безопасности.

Сумма, на которую страхуется предприниматель

Законом определены суммы страхования, основой расчетов которых стали финансовая среда и предпринимательские риски, которые возникают при работе бизнесмена. Страховая сумма — это то самое страховое возмещение, которое предпринимателю выплатит страхователь при наступлении страхового случая. При страховании нескольких предметов по договору, страховая сумма складывается так же из нескольких частей этой суммы. Каждый страховой случай, входящий в понятие предпринимательского риска, надо определить в конкретной сумме, чтобы при возникновении четко понимать, сколько денег и за что конкретно вам положено. Лучше потратьте на это со страхователем больше времени, чем потом будете судиться с ним из-за неправильного определения размера ущерба. Все суммы по страховым договорам предпринимательской деятельности определяются индивидуальным соглашением. Поэтому надо в каждом отдельном случае приводить в соответствие два главных понятия – финансовая среда и предпринимательские риски.

И еще на одну деталь надо обратить внимание, когда составляете страховой договор. Это обязательно должен знать страховой агент, но предприниматель всегда может проконтролировать процесс, зная это правило. Все риски сначала оцениваются, и называется страховая стоимость. Затем страховая сумма, это те деньги, которые будут выплачены при наступлении страхового случая. Так вот стоимость должна превышать страховую сумму. Если ваш агент по ошибке написал стоимость большую, чем сумму, то договор может быть признан недействительным, и вы вообще ничего не получите. Самое удачное, что с предпринимателем может случиться при этом, сумму договора уменьшат и выплатят по правилам.